Anos atrás, Erwin contou para o seu sócio Anton que estava apaixonado por ele. Rejeitado, ele decide trocar de sexo e se tornar Elvira, quando conhece uma prostituta e se tornam amigas. Juntas elas vagam por Frankfurt, encontrando pessoas que fracassaram na vida e tentam sobreviver a um ambiente marcado pela brutalidade, solidão e desespero